Návrh záverečného účtu mesta Trebišov za rok 2008

10.06.2009

Návrh záverečného účtu Mesta Trebišov za rok 2008

Podľa príslušných ustanovení zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v z.n.p. (ďalej len („zákon o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy“) predkladáme údaje o rozpočtovom hospodárení súhrne spracované do záverečného účtu mesta Trebišov.

Záverečný účet podľa § 16 ods.. 5 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy obsahuje najmä údaje o plnení rozpočtu v členení podľa § 10 ods. 3 v súlade s rozpočtovou klasifikáciou, bilanciu aktív a pasív, prehľad o stave a vývoji dlhu, údaje o hospodárení príspevkových organizácií v ich pôsobnosti, prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov, údaje o nákladoch a výnosoch podnikateľskej činnosti.

A. ROZPOČTOVÉ HOSPODÁRENIE

Finančné hospodárenie mesta Trebišov sa riadilo rozpočtom mesta na rok 2008 schváleným uznesením mestského zastupiteľstva číslo 159/2007 zo dňa 17. 12. 2007. Schválený rozpočet mesta Trebišov bol v priebehu roka upravovaný šesťkrát.

Mestské zastupiteľstvo schválilo nasledovné zmeny schváleného rozpočtu (údaje v tis.Sk):




Rozpočet 2008

 I. zmena rozpočtu

 2. zmena rozpočtu

 3. zmena rozpočtu

 4. zmena rozpočtu

 5. zmena rozpočtu

 6. zmena rozpočtu

 Upravený rozpočet 2008
  Bežný rozpočet
    
Príjmy
 322 491
 352 450
 354 877
 358 763
 370 952
 374 658
 373 878
 373 878
Výdavky
 322 357
 336 946
 343 101
 346 929
 361 673
 365 379
 365 312
 365 312
  Kapitálový rozpočet
    
Príjmy
 135 065
 206 995
 206 995
 110 454
 110 454
 113 754
 115 179
 115 179
výdavky
 127 714
 226 503
 235 093
 132 904
 136 803
 140 103
 141 910
 141 910
  Finančné operácie
    
Príjmové
 5 000
 45 159
 58 673
 53 469
 61 121
 61 121
 61 121
 61 121
Výdavkové
 12 485
 41 155
 42 351
 42 853
 44 051
 44 051
 42 956
 42 956

Po poslednej zmene rozpočet mesta bol takýto:

Rozpočet celkove:
Príjmy celkove
 550 178
Výdavky celkove
 550 178
Hospodárenie mesta: prebytok rozpočtu - schodok rozpočtu
0

Bežný rozpočet:
Bežné príjmy celkove
 373 878
Bežné výdavky celkove
 365 312
Hospodárenie mesta: prebytok rozpočtu - schodok rozpočtu
8 566

Kapitálový rozpočet:
Kapitálové príjmy celkove
 115 179
Kapitálové výdavky celkove
 141 910
Hospodárenie mesta: prebytok rozpočtu - schodok rozpočtu
- 26 731

Finančné operácie:
Príjmové finančné operácie celkove
 61 121
Výdavkové finančné operácie celkove
 42 956
Hospodárenie z finančných operácií
18 165

I. Plnenie rozpočtu príjmov

Čerpanie príjmovej časti rozpočtu (údaje v tis.Sk):

  Rozpočet príjmov celkove
Skutočnosť naplnenia príjmov celkove
 % plnenia
Bežné príjmy
 373 878
 370 468
 99,1
Kapitálové príjmy
 115 179
 113 616
 98,6

1. Bežné príjmy

Príjmy bežného rozpočtu tzv. vlastné predstavovali daňové príjmy a nedaňové príjmy. Ostatné príjmy boli tvorené dotáciami na činnosť preneseného výkonu štátnej správy.

Čerpanie bežných príjmov (údaje v tis.Sk):
  Rozpočet
 Skutočnosť
 % plnenia
Daňové príjmy
 197 446
 196 494
 99,5
Nedaňové príjmy
57 681
 57 559
 99,8
Dotácie (transfery
 114 751
 112 359
 97,9
Granty a transfery
 4 000
 4 056
 101,4

1.1. Daňové príjmy tvoria najstabilnejšiu a najvýznamnejšiu zložku rozpočtu.

Čerpanie daňových príjmov (údaje v tis.Sk):
  Rozpočet
 Skutočnosť
 % plnenia
Daň z príjmov - podielová daň
 159 543
 159 543
 100,0
Daň z majetku
21 900
 21 901
 100,0
Dane za tovary a služby
 16 003
 15 050
 94,0

Komentár k významným položkám daňových príjmov:

1.1.1. Najväčší podiel na náraste daňových príjmov má výnos dane poukazovanej územnej samospráve zo štátu, tzv. podielová daň zo štátneho rozpočtu (údaje v tis.Sk):
Rozpočet
 Skutočnosť
 % plnenia
159 543
 159 543
 100,0


Výnos dane je stanovený zákonom č. 564/2004 Z.z. o rozpočtovom určení výnosu dane z príjmov územnej samosprávy v znení zákona č. 171/2005 Z.z.

1.1.2. Prehľad čerpania dane z nehnuteľnosti (údaje v tis.Sk)
Daň
 Rozpočet
 Skutočnosť
 % plnenia
Z pozemkov
 5 200
 5 335
 102,6
Zo stavieb
 15 500
 15 127
 97,6
Z bytov
 1 200
 1 439
 119,9

1.1.3. Prehľad vývoja poplatku za komunálny odpad a drobný stavebný odpad (údaje v tis.Sk):
Rok
 Rozpočet
 Skutočnosť
 % plnenia
2006
 9 700
 9 091
 93,7
2007
 12 000
 11 199
 93,3
2008
 14 000
 13 079
 93,4

1.2.Nedaňové príjmy sú tvorené príjmami z vlastníctva majetku a z administratívnych poplatkov.

Čerpanie nedaňových príjmov (údaje v tis.Sk)
  Rozpočet
 Skutočnosť
 % plnenia
Príjmy z vlastníctva majetku
 21 456
 21 466
 100,0
Administratívne poplatky a iné poplatky a platby
 30 855
 30 659
 99,4
Vlastné príjmy škôl
 5 370
 5 434
 101,2

Komentár k významným položkám nedaňových príjmov:

1.2.1. Príjmy z podnikania a vlastníctva majetku, t.j. z prenájmu pozemkov, budov, bytov a nebytových priestorov boli plánované v zmysle uzatvorených platných nájomných zmlúv.

Príjem z prenájmu bytových a nebytových priestorov vo vlastníctve mesta zahàňa príjem z nebytových priestorov. Ich rozpočtovaná výška bola 20 630 tis.Sk, skutočnosť je 20 585. tis.Sk.

1.2.2. Poplatok za udelenie individuálnej licencie na prevádzkovanie hazardných hier prostredníctvom výherných prístrojov platí právnická osoba, ktorá tieto prístroje umiestnila a prevádzkuje ich v zmysle zákona č. 171/2005 Z.z. o hazardných hrách (ďalej len „ zákon o hazardných hrách“). Sadzba poplatku za prevádzkovanie výherného hracieho prístroja podľa zákona č. 145/1995 Zb. o správnych poplatkoch v z.n.p. je vo výške 45 000 Sk za každý výherný hrací prístroj za obdobie jedného roku.

Rozpočtovaná výška bola 5 000 tis. Sk a skutočnosť 4 608 tis. Sk čo predstavuje plnenie na 92,2 %.

1.2.3. Odvod z výťažku stávkovej kancelárie platí právnická osoba, ktorá spĺňa všetky podmienky prevádzkovania podľa zákona o hazardných hrách. V zmysle cit. zákona pribudli nové odvody z výťažkov lotérií a iných podobných hier, napr. z binga, videohier, rulety a pod. Sadzba odvodu je vo výške 5% z výťažku stávkovej kancelárie za obdobie jedného kalendárneho roka.

Rozpočtovaná výška bola 754 tis. Sk a skutočnosť 758 tis. Sk čo predstavuje plnenie na 100,5 %.

1.2.4. Príjem z opatrovateľskej služby. Najčastejšie služby poskytované opatrovateľskou službou sú nevyhnutné životné úkony, práce v domácnosti a zabezpečenie kontaktu so spoločenským prostredím.

Rozpočtovaná výška bola 240 tis. Sk a skutočnosť 270 tis. Sk čo predstavuje plnenie na 112,5 %.

1.2.5. Plnenie príjmov škôl a školských zariadení s právnou subjektivitou je uvedené v tabuľke (údaje v tis.Sk):
Škola
 Rozpočet
 Skutočnosť
 % plnenia
ZŠ Komenského 2
 150
 433
 288,7
ZŠ M. R. Štefánika
 320
 320
 100,0
ZŠ Gorkého
 420
 417
 99,3
ZŠ Sever
 600
 491
 81,8
ZŠ I. Krasku
 105
 111
 105,7
MŠ Komenského
 220
 182
 82,7
SMŠ Škultétyho
 410
 370
 90,2
SMŠ Mier
 400
 354
 88,5
ZUŠ Trebišov
 1 483
 1 482
 99,9
CVČ M. R. Štefánika
 362
 362
 100,0
CVČ Príroda
 900
 912
 101,3
SPOLU
 5 370
 5 434
 101,2

1.3. Granty a transfery (bežné)

Mesto prijalo tieto granty a transfery (údaje v tis.Sk):
Poskytovateľ
 Rozpočet
 Skutočnosť
 % plnenia
VŠ
 4 000
 4 056
 101,4

2. Kapitálové príjmy

Čerpanie kapitálových príjmov (údaje v tis.Sk):
  Rozpočet kapitálových príjmov
 Skutočnosť naplnenia kapitálových príjmov
 % plnenia
Príjem z predaja majetku
22 310
 22 371
 100,3
Ïalšie kapitálové príjmy
92 869
 91 245
 98,3

Príjmy kapitálového rozpočtu, tzv. vlastné, predstavovali príjmy z predaja majetku, ostatné príjmy boli tvorené dotáciami zo štátneho rozpočtu a iných verejných rozpočtov. Kapitálové príjmy súvisia s napĺňaním a realizáciou investičných zámerov mesta a to rekonštrukcie priemyselného parku vo výške 85 175 tis. Sk, zimného štadióna vo výške 3 000 tis. Sk, kotolne ZŠ Gorkého vo výške 250 tis. Sk, hrobky J. Andrássyho vo výške 2 200 tis. Sk, spracovanie územného plánu vo výške 570 tis. Sk, preneseného výkonu ŠFRB vo výške 50 tis. Sk.

2.1. Príjem z predaja majetku

Naplnenie kapitálových príjmov súvisí s predajom tohto majetku mesta:

1.Predaj kapitálových aktív 231 181,80 Sk

2.Pozemky spolu 22 139 539,- Sk

2.2. Granty a transfery (kapitálové)

Mesto prijalo na plnenie svojich investičných zámerov a na obstarávanie kapitálových aktív tieto účelové kapitálové granty a transfery (údaje vtis.Sk):
Poskytovateľ
 Rozpočet
 Skutočnosť
 Účel
Ministerstvo výstavby SR
 1 425
 570
 Územný plán
Ministerstvo výstavby SR
 50
 50
 Výpočtová technika ŠFRB
SÁRIO
 85 944
 85 175
 Rekonštrukcia priemyselného parku
Nadácia SPP
 2 200
 2 200
 Rekonštrukcia hrobky J. Andrássyho
SZĽH
 3 000
 3 000
 Rekonštrukcia Zimného štadióna
Ministerstvo školstva SR
 250
 250
 Rekonštrukcia kotolne ZŠ Gorkého

II. Čerpanie rozpočtu výdavkov

Čerpanie výdavkovej časti rozpočtu (údaje v tis.Sk):
  Rozpočet výdavkov celkove
 Skutočnosť naplnenia výdavkov celkove
 % plnenia
Bežné výdavky
 365 312
 354 502
 97,0
Kapitálové výdavky
 141 910
 128 379
 90,5

1. Bežné výdavky

1.1. Bežné výdavky podľa ekonomickej klasifikácie

Čerpanie rozpočtu vybraných bežných výdavkov podľa ekonomickej klasifikácie (údaje v tis.Sk):


 Rozpočet
 Skutočnosť
% čerpania
Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
31 128
 27 947
 89,8
Poistné a príspevky do poisťovní
 11 552
 9 651
 83,5
Tovary a služby
 83 658
 79 349
 94,8
Bežné transfery
 64 435
 63 627
 98,7

1.2. Bežné výdavky podľa funkčnej klasifikácie

Čerpanie rozpočtu vybraných bežných výdavkov podľa funkčnej klasifikácie (údaje v tis.Sk):

  Rozpočet
 Skutočnosť
 % čerpania
1. Všeobecné verejné služby, v tom:
      
1.1. Činnosť úradu
 42 482
 37 060
 87,2
1.2. Matrika
 1 629
 1 393
 85,5
1.3. Transakcie verejného dlhu - splácanie úrokov
 5 415
 5 579
 103,0
2. Obrana -civilná ochrana
      
3. Verejný priadok a bezpečnosť, v tom:
     
3.1. Mestská polícia
 5 140
 4 997
 97,2
3.2. Ochrana pred požiarmi
120
 44
 36,7
4. Ekonomická oblasť, v tom:
      
4.1. Správa a údržba ciest
 2 087
 2 087
 100,0
4.2. Mestská doprava SAD
2 587
 2 587
 100,0
5. Ochrana životného prostredia, tom:
      
5.1. Nakladanie s odpadmi
15 403
 15 401
 99,9
6. Bývanie a občianska vybavenosť, v tom:
      
6.1. Rozvoj bývania
 889
 889
 100,0
6.2. Rozvoj obcí - cintorín
      
6.3. Verejné osvetlenie
      
6.4. Správa bytov a nebytových priestorov
 28 175
 28 167
 100,0
7. Šport
 8 561
 8 616
 100,6
8. Školstvo, v tom:
     
8.1. Školstvo - prenesené kompetencie
 103 989
 102 945
 98,9
8.2. Školstvo - originálne kompetencie
74 011
 74 321
 100,6
9. Sociálne služby
 14 305
 12 584
 88,0

2. Kapitálové výdavky

Čerpanie kapitálových výdavkov (údaje v tis.Sk):
  Rozpočet
Skutočnosť
% čerpania
Obstaranie kapitálových aktív
 47 497
 34 048
 71,7
Kapitálové dotácie (transfery)
 92 869
 91 245
 98,3
Školstvo (v rozpočte škôl)
 1 544
 1 543
 99,9

2.1. Kapitálové výdavky podľa ekonomickej klasifikácie

2.1.1. Obstarávanie kapitálových aktív (údaje v tis.Sk):
  Rozpočet
Skutočnosť
% čerpania
Nákup softwaru
 652
 651
 99,9
Interiér. vybavenie
 0
 0
 0
Nákup strojov a prístrojov
 464
 333
 71,8
Nákup dopravných prostriedkov
 430
 430
 100,0
Prípravná a projektová dokumentácia
 3 941
 2 498
 63,4
Rekonštrukcie stavieb
 109 061
 107 241
 98,3
Real. nových stavieb
 13 645
 9 788
 71,7
Výpočtová technika
 85
 85
 100,0
Kap. transfery
 6 660
 4 547
 68,3
Nákup špeciálnych stroj.prístr.a zar.
0
 0
 0
Nákup budov, objektov alebo ich častí
 300
 300
 100,0
Nákup pozemkov - cintorín
 5 000
 835
 16,7
Telekomunikačná technika
 128
 128
 100,0

2.1.2. Obstaranie kapitálových aktív v rozpočte škôl (údaje v tis. Sk)

  Rozpočet
Skutočnosť
% čerpania
ZŠ M. R. Štefánika
 601
 601
 100,0
Základná umelecká škola
 192
 192
 100,0
CVČ Príroda
 401
 400
 99,7
ZŠ Komenského 2
 200
 200
 100,0
ZŠ Gorkého
 69
 69
 100,0
ZŠ Pribinova
 81
 81
 100,0

2.1.3. Kapitálové granty a transfery - použitie

Mesto použilo tieto granty a transfery (údaje v tis. Sk):

Poskytovateľ
 Rozpočet
 Skutočnosť
 Účel
Ministerstvo výstavby SR
 1 425
 570
 Územný plán
Ministerstvo výstavby SR
 50
 50
 Výpočtová technika ŠFRB
SÁRIO
 85 944
 85 175
 Rekonštrukcia priemyselného parku
Nadácia SPP
 2 200
 2 200
 Rekonštrukcia hrobky J. Andrássyho
SZĽH
 3 000
 3 000
 Rekonštrukcia Zimného štadióna
Ministerstvo školstva SR
 250
 250
 Rekonštrukcia kotolne ZŠ Gorkého

2.2. Kapitálové výdavky podľa funkčnej klasifikácie

Čerpanie rozpočtu vybraných kapitálových výdavkov podľa funkčnej klasifikácie (údaje v tis.Sk)

  Rozpočet
 Skutočnosť
 % čerpania
1. Všeobecné verejné služby, v tom:
      
1.1. Činnosť úradu
 4 480
 3 916
 87,4
1.2. Matrika
 0
 0
 0
1.3. Transfer TS
 3 000
 1 783
 59,4
1.4. Transfer MSKS
1 095
 1 093
 99,8
       
2. Výstavba
      
2.1. Výstavba
 1 875
 989
 52,7
2.2. Cestná doprava
 880
 880
 100,0
3 Pamiatková starostlivosť - hrobka
 2 550
 2 550
 100,0
4. Rozvoj bývania
 13 011
 9 153
 70,3
5. Bývanie a občianska vybavenosť, v tom:
      
5.1. NS Berehovo
0
 50
 0
5.2. Priemyselný park
91 940
 91 022
 99,0
5.3. WC Billa
363
 363
 100,0
5.4. Rekonštrukcia - Kláštor Pavlínov
 689
 689
 100,0
5.5. Transfer Bytový podnik s.r.o. Trebišov
 3 500
 2 604
 74,4
5.6. Mestská tržnica
 100
 100
 100,0
6. Šport
 3 000
 3 001
 100,0
7. Školstvo, v tom:
     
7.1. Školstvo - prenesené kompetencie
 0
 0
 0
7.2. Školstvo - originálne kompetencie a SSŠ
 7 790
 7 843
 100,7
7.3 Vysoká škola
 0
0
 0
8. Sociálne služby
 0
 0
 0

III. Výsledok hospodárenia

rekapitulácia zdrojov a ich použitie v roku 2008 a výsledok hospodárenia obce (údaje v tis.Sk):

Mesto Trebišov ukončilo hospodárenie roka 2008 vrátane finančných operácií s celkovými príjmami v sume 529 033 tis. Sk a celkovými výdavkami v sume 513 521 tis. Sk, rozdiel medzi príjmami a výdavkami predstavuje čiastku 15 512 tis. Sk.

Podľa rozpočtových pravidiel hospodárenia samosprávy sa celkový rozpočet vnútorne člení na bežný, kapitálový a finančné operácie. Do výsledku príslušného kalendárneho roka sa zahàňajú len bežné a kapitálové rozpočty, ktoré vyjadrujú príjmy a výdavky vytvorené v danom roku. Do tohto hodnotenia výsledku sa nezahrňujú finančné operácie, t.j. prostriedky, ktoré sú zo zdrojov vytvorených v minulých rokoch, prípadne návratné finančné prostriedky (úvery).

Rozpočet
 Príjmy
Výdavky
Výsledok hospodárenia
Bežný rozpočet
 370 468
 354 502
 15 966
Kapitálový rozpočet
 113 616
 128 379
 -14 763

Výsledok rozpočtového hospodárenia bez finančných operácii za rok 2008 je prebytok 1 203 tis. Sk.

IV. Finančné operácie

1. Príjmové finančné operácie

(údaje v tabuľke v tis.Sk):
  Rozpočet
Skutočnosť
% čerpania
1. Úver 26 RD nižší štandard
 2 955
 0
 0
2. kontokorentný
 5 000
 0
 0
3. Úver Dexia krátkodobý
 30 000
 23 290
 77,6
4. Úver ŠFRB 2x39 b.j. A,B
 5 697
 4 773
 83,8
5. Záverečný účet rok 2007
17 469
 16 886
 96,7
z toho: 453 -zostatok prostriedkov z predchádz.rokov
 4 890
 4 889
 100,0
454 - z rezervného fondu obce
 10 935
 10 751
 98,3
456 - Iné príjmové operácie - podnikateľská činnosť
 1 644
 1 246
 75,8

2. Výdavkové finančné operácie

  Rozpočet
Skutočnosť
% čerpania
1. Splácanie istiny úveru ŠFRB
2 229
 1 733
 77,7
2. Splácanie kontokorentu
 5 000
 0
 0,0
3.Splacanie úveru TEDOM
 343
 184
 53,6
4. Splácanie istiny úveru Dexia
 4 085
 4 085
 100,0
5. Lízing FABIA
 43
 43
 100,0
6. Lízing OCTAVIA
 60
 58
 96,7
7. Splátka krátkodobého úveru DEXIA banka a.s.
 30 000
 23 290
 77,6
8. Splátka B.O.F. prací stroj
 0
 51
 0
9. Vysporiadanie straty Práčovňa a čistiareň s.r.o.
 1 196
 1 196
 100,0

Rozdiel medzi príjmami a výdavkami z finančných operácií je prebytok 14 309 tis. Sk.

Po zohľadnení finančných operácií a prijatých návratných zdrojov financovania, ktoré sa nezahàňajú do príjmov a výdavkov rozpočtu, ale ovplyvňujú pohyb a stav peňažných prostriedkov mesta, je stav na účte 221- bankové účty, ktorý tvoria zostatky jednotlivých analytických účtov v celkovej výške 28 329 019,18 Sk.

Z toho prostriedky z peňažných fondov a prostriedky na účtoch podnikateľskej činnosti tvoria čiastku 12 477 938,87 Sk a to konkrétne:
  • Depozit 3 162 153,96 Sk
  • Fond rezerv 658 073,53 Sk
  • Fond rozvoja bývania 3 286 000,22 Sk
  • Sociálny fond 148 127,73 Sk
  • podnikateľská činnosť 5 223 583,43 Sk

V zmysle § 16 ods.6 zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu z tohto prebytku sa vylučujú nevyčerpané finančné prostriedky účelové určené a to na :
  • TKO 406 606,80 Sk
  • Vysoká škola 3 238 559,11 Sk
  • Základné školy 853 111,64 Sk
  • Soc. Sféra 56 451,22 Sk
  • Nájomné 1 170,56 Sk
  • Zostatky účtov 5 276,48 Sk
  • Splátka úrokov vo výške 206 683,94 Sk

S p o l u 4 767 859,75 Sk

Takto upravený zostatok finančných prostriedkov za rok 2008 vo výške 11 083 220,56 Sk navrhujeme použiť ako prídel do rezervného fondu vo výške 10 983 220,56 Sk a do sociálneho fondu vo výške 100 000,- Sk.

V. Hospodárenie fondov

V roku 2008 mesto Trebišov tvorilo v súlade s platnou legislatívou vlastné mimorozpočtové peňažné fondy (údaje v Sk):

Názov fondu
 Počiatočný stav k 01.01.2008
 Tvorba
 Čerpanie
 Konečný stav k 31.12.2008
Sociálny fond
 153 238,62
 243 606,50
197 290,55
 199 554,57
Rezervný fond
 8 318 522,18
 9 001 707,78
 16 662 156,43
 658 073,53
Fond rozvoja bývania
 7 035 903,78
 239 614,44
 3 989 518,00
 3 286 000,22

Sociálny fond

Čerpanie sociálneho fondu sa v priebehu roka 2008 riadilo podľa zákona č. 152/1994 Z. z. v znení neskorších zmien a doplnkov a v zmysle uzatvorenej kolektívnej zmluvy. Najvyšší výdavok predstavoval príspevok na stravovanie poskytnutého zamestnancom a to vo výške 9,05 Sk na jedno hlavné jedlo do 31.05.2008 od 01.06.2008 vo výške 4,10 Sk.

Rezervný fond

Obecné zastupiteľstvo svojím uznesením č. 63/2008 schválilo tvorbu rezervného fondu z prebytku rozpočtu z roku 2007 vo výške 6 769 405,73 Sk. Rovnako schválilo čerpanie rezervného fondu v celkovej výške na kapitálové výdavky.

Fond rozvoja bývania

V priebehu roku 2008 boli čerpané prostriedky z uvedeného fondu vo výške 3 954 650,- Sk - úhrada faktúry za 38 b. j. práce naviac pre firmu INICO s.r.o. Trebišov.

B. BILANCIA AKTÍV A PASÍV

Aktíva, t.j. majetok spolu podľa účtovnej závierky k 31.12.2008 predstavujú sumu 1 358 733 tis. Sk.

Pasíva, t.j. vlastné zdroje krytia a záväzky podľa účtovnej závierky k 31.12.2008 predstavujú sumu 1 358 733 tis. Sk.

Členenie aktív:

Aktíva - názov
Počiatočný stav k 1.1.2008
 Prírastky
 Úbytky
 Konečný stav k 31.12.2008
Dlhodobý majetok, v tom:
 1 155 398
 269 357
 340 607
 1 084 148
Dlhodobý nehmotný majetok
 684
 1 422
 683
 1 423
Dlhodobý hmotný majetok
 969 156
 267 272
 338 903
 897 525
Dlhodobý finančný majetok
 185 558
 663
 1 021
 185 200
Obežný majetok, v tom:
 281 931
 1 136 781
 1 144 127
 274 585
Zásoby
 403
 2 366
 2 490
 279
Zúčt.medzi subj. verejnej správy
 204 962
 38 677
 20 340
 223 299
Pohľadávky
 49 620
 186 965
 215 287
 21 298
Finančný majetok
 25 001
 907 396
 904 041
 28 356
Poskyt. návratne výpomoci
 560
   560
 0
Príjmy bud. obdob
 1 385
 1 377
 1 409
 1 353

Členenie pasív:

Pasíva - názov
 Počiatočný stav k 1.1.2008
 Prírastky
 Úbytky
 Konečný stav k 31.12.2008
Vlastné zdroje krytia majetku v tom:
 1 232 368
 126 365
   1 358 733
Vlastné imanie
 983 771
   86 160
 897 611
z toho HV min. obdobia
 937 247
   45 036
 892 211
HV bež. obdobia
 1 702
 2 118
   3 820
Záväzky spolu
 248 597
 488 628
 492 276
 244 949
Z toho úvery dlhodobé
 47 338
   4 269
 43 069
Časové rozlíšenie
 130 403
 91 177
 5 407
 216 173

Bilancia pohľadávok

Prehľad vývoja pohľadávok za roky 2007-2008 ( údaje v tis.Sk):
Pohľadávky
 2007
 2008
Pohľadávky celkove, v tom:
 36 505
 41 551
Do lehoty splatnosti
 695
 1 612
Po lehote splatnosti
35 810
 39 939
Premlčané
    
Odpísané v priebehu roka
793
 644

C. PREHĽAD O STAVE A VÝVOJI DLHU

Predložený prehľad poskytuje údaje o stave dlhu k 31.12.2008 (spolu s porovnaním stavu k predchádzajúcemu obdobiu) (údaje v tis.Sk):

Celkové krátkodobé a dlhodobé záväzky predstavujú k 31. 12. 2008 výšku 116 808 tis. Sk
Záväzky
 2007
 2008
Záväzky celkove, v tom:
 134 227
 116 808
Krátkodobé
 120 516
 14 465
Dlhodobé
 13 711
 102 343

Krátkodobé záväzky
 2007
 2008
Záväzky celkove, v tom:
 120 516
 14 465
Do lehoty splatnosti
 94 499
 13 497
Po lehote splatnosti
 26 017
 968

Stav a vývoj úverov
Druh úveru
Počiatočný stav k 1.1.2008
 Prírastky
 Úbytky
 Konečný stav k 31.12.2008
DEXIA starý
 24 032
   2 800
 21 232
DEXIA nový
 23 122
   1 285
 21 837
ŠFRB 20 b.j.
 8 204
 253
 203
 8 268
18 b.j.
 4 958
 11
 123
 4 846
40 b.j.
 13 074
 17
 324
 12 767
38 b.j.
34 892
 63
 1 083
 33 746
2x39 b.j.
   4 762
   4 762
12 b.j. nižší štandard
        
TEDOM
184
   184
 0
S p o l u úvery
 108 466
 5 106
 6 002 995
 107 458
EUROVIA Cesty ,a.s -dlh.záväzok
13 529
 28 930
 4 717
 37 742

Prehľad splátok úveru :
Dexia banka 4 085 tis. Sk
ŠFRB 1 733 tis. Sk
TEDOM 184 tis. Sk

Prehľad splátok úrokov:
Dexia banka 2 721 tis. Sk
ŠFRB 1 456 tis. Sk
TEDOM 10 tis. Sk
EUROVIA Cesty, a.s. 1 392 tis. Sk

Vývoj dlhovej služby za roky 2006-2008 (údaje v tis.Sk)

2006
 2007
 2008
Počet obyvateľov k 31.12.
 23 460
 23 461
 23 499
Dlhová služba v tis.Sk
 158 953
 248 597
 244 949
Dlhová služba na 1 obyvateľa v Sk
 6,78
 10,60
 10,42
Splátky úverov a úrokov v tis.Sk
 9 923
 10 471
 10 189
Splátka dlhodobého záväzku EUROVIA CESTY pre DEXIA banku a.s.
 1933
 1 933
 2 813
% -alný podiel dlhovej služby k skutočným bežným príjmom predchádzajúceho roka
 59,72
 43,65
 29,08
Rezervy spolu
 0
 0
 84 356

D.ÚDAJE O HOSPODÁRENÍ PRÍSPEVKOVÝCH ORGANIZÁCIÍ

Príspevkové organizácie (PO) mesta hospodária podľa svojho rozpočtu nákladov, výnosov a výsledku hospodárenia.

Údaje o hospodárení jednotlivých príspevkových organizácií za hlavnú činnosť (údaje v tis.Sk):

MsKS
 TS
Náklady , v tom:
 8 748
 65 680
Spotreba materiálu
 336
 5 194
Spotreba energie
 2 567
 14 178
Ostatné služby
 980
 2 015
Mzdové náklady
 3 207
 19 018
Ostatné náklady
 1 342
 11 500
odpisy
 316
 13 775
Výnosy, v tom:
 10 843
 68 219
Vlastné
2 259
 16 175
Dotácie
8 58
 52 044
Výsledok hospodárenia (po zdanení)
 2 095
 2 539

Údaje o hospodárení jednotlivých príspevkových organizácií za podnikateľskú činnosť (údaje v tis.Sk):

 Mestské kultúrne stredisko
 Technické služby mesta Trebišov
Náklady
  4 925
Výnosy
   3 231
Výsledok hospodárenia (po zdanení)
   - 1 694

Príspevkové organizácie hospodárili v roku 2008 so ziskom. Celkove dosiahli takýto výsledok hospodárenia (údaje v tis.Sk):


 Mestské kultúrne stredisko
 Technické služby mesta Trebišov
Náklady
8 748
 70 605
Výnosy
 10 843
 71 450
Výsledok hospodárenia (po zdanení)
 2 095
 845

Dosiahnutý výsledok hospodárenia bude v jednotlivých príspevkových organizáciách riešený takto:

Mestské kultúrne stredisko - zisk z roku 2008 vo výške 2 095 015,78 Sk navrhuje preúčtovať na účet 428 - Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov.

Technické služby mesta Trebišov - zisk za rok 2008 vo výške 845 483,81 Sk preúčtovať na účet 428 - Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov.

Údaje o hospodárení Bytový podnik s r.o. Trebišov (údaje v tis.Sk):

BP s r.o. Trebišov
Náklady , v tom:

 113 525
Náklady na predaný tovar

 2 589
Spotreba energie ,materiálu

 73 054
Ostatné služby
 8 583
Osobné náklady spolu
 20 553
Dane a poplatky
 299
Odpisy HIM, NHIM a zost. cena
 6 122
Ostatné náklady
 66
Finančné náklady
 1565
Daň z príjmov z bež. činnosti
 192
Mimoriadne náklady
 502
Výnosy, v tom:
 113 983
Výnosy z hosp. činnosti
 113 334
Finančné výnosy
 575
Mimoriadne výnosy
 74
Výsledok hospodárenia (po zdanení) zisk
 458

E. PREHĽAD O POSKYTNUTÝCH ZÁRUKÁCH

Mesto Trebišov neposkytlo žiadne záruky


F. ÚDAJE O PODNIKATEĽSKEJ ČINNOSTI

Údaje o hospodárení Mesta Trebišov za podnikateľskú činnosť (údaje v tis.Sk):


 Mesto Trebišov
Náklady
14 753
Výnosy
 14 942
Výsledok hospodárenia (po zdanení)
 153

Výsledok hospodárenia za podnikateľskú činnosť mesta prestavuje zisk vo výške 153 043,96 Sk, ktorý bude zúčtovaný na účet 428 - Nevysporiadaný výsledok hospodárenia minulých rokov
ZÁVER

Mesto Trebišov v roku 2008 zabezpečovalo zákonom stanovený výkon samosprávnych funkcií, plnilo základné povinnosti spojené so samostatným hospodárením a nakladaním s majetkom mesta, príjmami mesta, dotáciami zo štátneho rozpočtu a fondov EÚ, zabezpečovalo výkon a financovanie originálnych a prenesených kompetencií v zmysle platnej legislatívy.

Účtovná závierka mesta za rok 2008 bola s ustanovením § 9 ods. 4 zákona číslo 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v platnom znení a ustanovením § 16 ods. 3 zákona NR SR č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov predložená na overenie audítorovi. Audit bol vykonaný v súlade s Medzinárodnými audítorskými štandardmi so zameraním na získanie primeraného uistenia, že finančné výkazy neobsahujú významné nesprávnosti a že účtovná závierka poskytuje pravdivý a objektívny pohľad na finančnú situáciu Mesta Trebišov.

Záverečný účet Mesta Trebišov za rok 2008 bol v súlade s ustanovením § 18f ods. 1 písm. c) zákona číslo 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v platnom znení postúpený hlavnému kontrolórovi mesta za účelom spracovania odborného stanoviska k záverečnému účtu mesta pred jeho schválením a bol predložený na verejnú diskusiu v zmysle ustanovenia § 16 ods. 9 zákona NR SR číslo 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy v platnom znení v nadväznosti na ustanovenia § 9 ods. 2 zákona číslo 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov.

© 2024 MESTO TREBIŠOV